内控风险心得体会（模板14篇）

心得体会是一个发现问题和解决问题的机会，有助于我们提升解决问题的能力。接下来，小编将分享几篇关于心得体会的文章，让我们一起来看看吧。

内控

第一段：引言（200字）。

内控与风险管理是企业管理的重要组成部分，对企业的持续发展至关重要。通过实践体会，我深刻认识到内控与风险管理的重要性，并从中获得了一些宝贵的经验和体会。

第二段：内控的理解与实践（250字）。

内控是企业为达成预先确定的目标而制定的一套控制措施和流程，它涉及到企业的管理结构、内部运作、业务规范等方面。在实践中，我发现，企业的内控体系需要具备以下几个特点：一是全面性，即要对企业的各个环节进行全面的管理和控制；二是系统性，内控体系应该是有机统一的，各环节相互衔接，形成完整的管理体系；三是科学性，内控体系应该依据科学的原理和方法进行建设，不能凭经验主义盲目制定控制措施。通过实践，我意识到建立科学、完善的内控体系对企业的健康发展至关重要。

第三段：风险管理的重要性与方法（250字）。

风险是企业发展过程中不可避免的存在，而风险管理就是为了应对和控制这些风险，保障企业的稳健发展。在实践中，我了解到企业应对风险管理时应该遵循以下原则：一是风险管理应该是全员参与的，每个员工都应该有风险意识和风险应对能力；二是风险管理应该是持续的，不仅要能够识别和评估风险，还要及时采取措施进行风险控制；三是风险管理应该是科学的，应基于数据和事实，而不是凭主观臆断。通过这些实践，我发现了企业风险管理的重要性和相应的管理方法。

在具体的工作实践中，我深刻认识到内控与风险管理是企业管理不可或缺的一部分。只有建立科学严谨的内控体系，才能够规范企业的运作，确保各项业务的正常进行；只有进行风险管理，企业才能够应对外部环境的变化，降低各种风险给企业带来的损失。同时，我也体会到内控和风险管理需要全员参与，每个员工都应该有责任和义务参与到内控和风险管理工作中来。企业需要加强培训和沟通，提高员工的风险意识和应对能力。

第五段：总结与展望（250字）。

通过对内控和风险管理的实践，我深刻认识到它们的重要性和实施的难点，也获得了一些宝贵的经验和教训。在未来的工作中，我将继续学习和努力，进一步提升自己的内控和风险管理能力，为企业的发展和稳定做出更大的贡献。同时，我也希望企业能够加大对内控和风险管理工作的支持力度，为员工提供更好的培训和发展机会，共同推动企业的发展和进步。

总结：通过对内控和风险管理的实践与体会，我们深刻认识到了它们的重要性和实施的难点，也获得了一些宝贵的经验和教训。在未来的工作中，我们将继续努力，进一步提升自身的内控和风险管理能力，为企业的发展和稳定作出更大的贡献。同时，我们也希望企业能够加大对内控和风险管理工作的支持力度，为员工提供更好的培训和发展机会，共同推动企业的发展和进步。

内控风险心得体会

第一段：介绍内控和内控风险的概念（200字）。

内控是指在一个组织中为实现组织的目标，对资产、财务、业务和运营、安全等方面进行管理、监督和控制的一种管理方式。内控风险是指在组织运作过程中，由于内部控制不完善、制度不规范或人员因素等原因，导致组织无法达到预期目标的潜在风险。在现代社会中，各种内控风险给企业和组织带来了巨大的挑战和压力。

第二段：内控风险的影响和危害（200字）。

内控风险的出现给组织带来了很多负面影响和危害。首先，内控风险可能导致组织的业务受到重大损失，影响企业的生产和经营。其次，内控风险可能导致资产的丢失或财务损失，造成企业的负债增加。此外，内控风险还可能导致企业在市场竞争中失去竞争优势，丧失信誉度和品牌价值。更为严重的是，内控风险可能违反国家法律法规，导致法律风险和政治风险。

第三段：内控风险的原因和现状（200字）。

内控风险产生的原因主要有内部控制制度不完善、管理不规范以及人员失误等方面。内部控制制度不完善是导致内控风险的主要原因之一，缺乏明确的流程和制度，导致组织运作中出现安全漏洞。管理不规范是另一个导致内控风险的重要原因，管理者缺乏必要的风险意识和管理手段，无法及时发现和应对潜在的风险。此外，人员失误也是内控风险产生的重要原因之一，员工在工作中疏忽大意或违规操作可能导致内控风险的发生。

第四段：内控风险管理的重要性和对策建议（300字）。

内控风险管理是组织管理和运营的重要组成部分，对于降低风险、改进组织运作和提高效益具有重要意义。首先，组织应建立完善的内部控制制度和规范，明确工作流程和权限分配，有效避免内控风险的发生。其次，组织应加强管理，建立规范的内控风险管理制度和流程，确保风险能够及时被发现、评估和应对。此外，组织应加强员工培训和教育，提高员工的风险意识和内控素质，减少人员失误所带来的风险。

第五段：总结（200字）。

内控风险是现代组织运作中不可忽视的存在，对组织的稳定和发展具有重要影响。为了降低内控风险的发生，组织应建立完善的内部控制制度，加强管理、培训和教育，确保内控风险能够得到有效控制。只有通过规范和完善的内控风险管理，组织才能在竞争中立于不败之地，实现可持续发展。

内控风险大讲堂心得体会

最近，我参加了一场内控风险大讲堂。主讲人通过一系列案例引导我们认识到内控对企业发展的重要性，同时指出内控不当会给企业带来的严重后果，让我深刻地认识到内控风险的严重性。

第二段：学习理解内控风险概念。

在讲堂中，主讲人首先介绍了内控风险是什么。他指出，内控风险是指企业进行日常运营管理活动时，由于不当管理或外部原因等因素造成的潜在损失的可能性。此外，内部控制风险还包括人为因素、自然因素和技术因素等多种因素。通过学习内控风险概念，我更深入地了解了企业内部风险管理的重要性。

第三段：分析内控风险管理方法。

在讲堂中，主讲人还介绍了内控风险管理的方法。他强调，企业应该建立完善的内部风险管理制度，并进行适当的内部监管和风险评估。此外，主讲人还提出了与内控风险管理相关的工具和技术，如建立内部风险评价平台和采用风险定量评估方法。通过学习这些方法，我进一步认识到企业要有效管理内部控制风险，需要建立一整套完善的管理体系。

第四段：意识到个人职业风险。

讲堂中，主讲人还向我们介绍了个人职业风险。他指出，个人职业风险是指员工在工作过程中面临的可能危险，包括经济风险、职业安全风险和信誉风险等。听完主讲人的讲解，我深刻意识到在工作中，一个人可能会面临很多风险，而对这些风险进行有效管理也是十分必要的。

第五段：总结体会，呼吁倡导内控管理意识。

通过这次内控风险大讲堂，我深刻认识到企业内部控制风险存在的严重性和我们个人所面临的职业风险。我想通过这篇文章呼吁所有企业和个人，要高度重视内控风险管理的重要性，建立完善的管理体系，强化内部监管，有效进行风险评估和管理，共同创造安全、可持续的商业环境。

风险内控的心得体会

随着社会的不断发展和进步，企业在面临的风险也越来越复杂。为了保障企业的利益和稳定发展，风险内控显得尤为重要。在我实践中，我深刻体会到了风险内控所带来的好处，并积累了一些心得体会。

首先，风险内控有助于提高企业的竞争力。企业面临的风险多种多样，如市场风险、信用风险、操作风险等。若没有一套完善的风险内控体系，企业将难以有效应对这些风险，甚至可能因此陷入困境。相反，一旦企业建立了风险内控体系，就能及时发现和应对潜在的风险，避免陷入损失和危机之中。这样，企业就能减少损失，稳定发展，增强竞争力。

其次，风险内控有助于提高企业的管理水平。风险内控体系是一个系统性的工具，需要各个部门的紧密配合和有效沟通。通过建立这个体系，各个部门不仅能够充分了解自身的风险情况，还能与其他部门共享信息，形成合力。同时，风险内控体系也需要不断地进行评估和优化，从而使得企业的管理水平不断提高。只有通过不断地完善这个体系，企业才能更好地把握风险，为发展提供保障。

再次，风险内控有助于提高企业的声誉和信誉。随着社会发展，企业的声誉和信誉日益重要。一旦企业出现严重的风险事件，不仅会面临经济损失，还会受到公众和媒体的质疑和指责，影响企业的声誉和信誉。而通过建立健全的风险内控体系，企业可以及时发现和解决风险，避免风险事件的发生，从而提升企业的声誉和信誉。这不仅对企业的业务运营有益，也有助于在市场竞争中获得更多的机会和资源。

最后，风险内控有助于提高个人的能力和素质。在风险内控的实践中，个人需要学习和掌握各种风险管理和控制的知识和技能。这不仅提高了个人的专业能力，也增加了个人的市场竞争力。同时，风险内控也需要个人具备一定的责任感和判断能力。在实践中，个人要能够及时发现和识别潜在的风险，并采取适当的措施进行应对。通过这样的实践，个人的综合素质和能力也会得到进一步提升。

综上所述，风险内控对于企业来说至关重要。它不仅能提高企业的竞争力，还有助于提高企业的管理水平和声誉信誉。同时，风险内控也能提高个人的能力和素质。因此，在未来的发展中，我将继续努力学习和实践，不断完善自己的风险内控能力，为企业的稳定发展做出更大贡献。

内控

内控是现代企业运作中不可或缺的重要环节，而风险则是内控中不可忽视的因素。通过学习和实践，我对于内控和风险有了更深入的理解和体会。在这篇文章中，我将分享我的心得体会，希望能对其他人在内控风险管理中有所帮助。

第二段：内控的重要性和作用。

内控是企业管理的基础，也是有效运营的保障。通过实施内控，企业可以规范业务流程，提高工作效率，降低风险和损失的发生概率。内控不仅涉及财务方面，还包括管理、运营、合规等各个方面。它可以帮助企业建立健全的管理框架，确保企业在复杂多变的市场环境中保持稳定和可持续发展。

第三段：风险的特点和分类。

风险是无法避免的存在，但我们可以通过内控来降低其影响。首先，风险具有不确定性和多样性，它可以来自外部环境，也可以来源于内部操作和管理。其次，风险可以分为战略、操作、市场、财务等多个方面。对于不同类型的风险，企业需要采取相应的控制措施，并及时应对和处理。

第四段：内控风险管理的关键要素。

内控风险管理涉及多个关键要素，包括风险识别、评估、控制和监测。首先，企业应该建立起清晰的风险识别机制，通过分析和评估来确定潜在风险的影响程度和可能性。其次，企业需要制定相应的控制措施，以减少风险的发生和损失的发生。同时，内部控制还要包括对风险的持续监测和评估，确保内控机制的有效性和及时性。

在实践中，我发现内控风险管理需要全员参与，而不仅仅是由管理层来执行。每个员工都应该具备对内控的认识和掌握风险管理的基本技能。此外，持续的培训和改进也是内控风险管理的关键。企业应该不断学习和引入新的理念和方法，以适应不断变化的市场环境。未来，我希望能够深入研究和应用内控风险管理的相关知识，为企业的发展和稳定做出更大的贡献。

总结：

内控与风险管理在现代企业管理中占据重要的地位，它们对于企业的发展和稳定具有不可忽视的作用。通过对内控和风险的深入理解和实践，我对其重要性和实施的关键要素有了更深入的认识。只有建立起完善的内控机制和有效的风险管理体系，企业才能在激烈的市场竞争中立于不败之地。我将持续学习和应用内控风险管理的知识，以提高自己的能力和为企业的发展作出贡献。

风险内控的心得体会

第一段：引言（200字）。

风险内控是企业管理中的一个重要环节，它旨在通过有效的管理、监督和控制，降低各种风险对企业的影响，提高企业的绩效和可持续发展能力。在过去的工作经历中，我通过参与企业内控建设和管理，深切体会到风险内控的重要性和价值。本文将围绕风险内控进行探讨，并分享一些心得体会。

第二段：风险评估与管控（200字）。

风险评估是风险内控的第一步，它帮助企业理清风险来源、风险特征和风险程度，为后续的风险管控提供依据。在实践中，我发现风险评估需要围绕企业内部的各个环节展开，包括财务、经营、人力资源等方面，以全面了解企业所面临的风险。在风险管控中，我认为重点在于制定合理的风险防范措施，加强内控体系的建设，实施监督和检查，确保风险得到有效控制。

第三段：团队合作与沟通（200字）。

风险内控需要团队合作和良好的沟通，尤其是在风险评估和管控过程中。我在实践中发现，团队成员的专业能力和沟通技巧是决定风险内控效果的重要因素。团队成员需要有足够的专业知识和技能，能够深入了解企业的业务流程和风险特征。同时，团队成员之间需要进行频繁的沟通和协作，及时掌握风险信息，共同制定风险管控策略。

风险内控不仅是一项具体的工作，更是一种企业的文化和理念。在我所工作的企业中，我们注重建立风险内控的文化，强化员工对风险内控的认知和重视程度。我们通过举办内部培训、制定相关制度和规范、加强风险意识的宣传等方式，培养员工的风险意识和风险处理能力。这种风险内控文化的建设，为企业的风险内控工作提供了坚实的基础。

第五段：持续改进和创新（200字）。

风险内控工作需要不断改进和创新，以适应外部环境的变化和企业自身的发展。在实践中，我发现持续改进可以通过对风险管理流程的优化、使用新的风险管理工具和技术、引入外部的专业咨询等方式来实现。企业应该积极借鉴先进的风险内控管理经验，不断创新和改善，提高风险内控管理的效果和水平。

结尾（100字）。

通过参与风险内控工作，我深刻认识到风险内控对企业的重要性和价值。风险内控需要全员参与，注重团队合作和沟通，建立内控文化，不断改进和创新。只有通过有效的风险内控管理，企业才能更好地应对风险挑战，保持稳定发展。

风险内控的心得体会

第一段：引言（200字）。

风险内控是现代企业管理中的必备工作，它旨在通过识别、评价和应对可能影响企业实现目标的各种风险，确保企业持续获得稳定的盈利。在我的工作经历中，我深刻认识到风险内控的重要性，并积累了一些心得体会。

第二段：风险识别与评估（200字）。

风险识别与评估是风险内控的核心环节。在实际工作中，我学会了根据企业的行业特点和经营模式，制定详细的风险清单，并将其与内控指标相结合，为企业制定合理的风险控制措施。同时，我也意识到风险识别应该是一个全员参与的过程，公司各部门应该密切合作，共同识别和评估风险，以最大限度地降低未来可能发生的损失。

第三段：风险控制（200字）。

风险控制是风险内控的核心目标，它旨在采取一系列措施来避免或减少风险的发生和扩大。在我的工作中，我发现最有效的风险控制方法之一是建立健全的内部控制制度。这些控制制度可以涵盖从财务管理到生产流程的各个方面，确保企业在日常运营中遵守法律法规和公司制度，提高工作效率并减少风险。此外，风险控制还需要及时的风险监测和报告，以及及时的风险应对和纠正措施。

第四段：风险应对与管理（200字）。

即使做了充分的风险识别和控制，风险仍然是无法完全避免的。因此，企业需要制定应对风险的紧急预案和管理方案。在我的工作中，我学会了建立完善的风险管理体系，包括风险责任分工、风险管理流程和风险管理工具等。这些措施可以帮助企业有效应对风险事件，减少损失。同时，我也认识到风险管理是一个动态的过程，需要不断地学习和实践，以提高应对风险的能力。

第五段：总结与展望（200字）。

在风险内控的工作中，我明白了风险管理不仅仅是一个单一的部门或个人的职责，而是全员参与的工作。只有企业内部形成共识，携起手来共同应对风险，才能真正达到风险控制的目标。未来，我将继续加强对风险内控的学习和实践，不断提高自己的专业能力，为企业的可持续发展做出更大的贡献。

总结（200字）。

通过对风险内控的实践和体会，我认识到风险内控不仅仅是为了符合法规要求，更是为了保证企业的可持续发展。风险内控需要全员参与，需要有效的风险识别和评估，需要建立健全的风险控制和管理机制。只有做到这些，才能使企业在面临各种不确定因素时能够稳定运营，实现长期的盈利。我将继续努力，以提高自己的专业能力，为企业的风险内控工作贡献更多的力量。

注：本文共1200字，其中每段约为200字。根据实际需要，可以适当增加或减少段落内容，保持文章的连贯性和逻辑性。

内控心得体会

风险内控年

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近年来，关注、加强税收执法风险和廉政风险防范工作是各级国税部门和领导干部比较重视的一项工作。加强税收执法风险和廉政风险防范，规避风险，就能有效地构建前期预防、中期监控、后期处置三道防线，实现对权力运行的全过程监督，促进税务系统依法行政和廉政建设的健康发展。本文拟就如何加强税务干部执法风险和廉政风险防范，减少发生违规违纪情形，增强干部自我保护意识，谈点初浅的看法。

一、税收执法风险和廉政风险的产生原因。

税收执法风险就是税务干部在行使税收管理过程中发生的不作为、乱作为、缓作为，从而给纳税人或者当事人造成损害，产生执法过错，形成有法不依、执法不严的结局。无意识的一次执法风险，结果自然是执法违规和过错，有可能造成失职污职的风险。人为的执法风险，可能包含着个人私利或者以税谋私等不可告人的违纪情形，从而由执法风险上升到廉政风险，造成贪污、索贿、为税不廉等职务犯罪行为。

造成执法风险的原因是。一是少数干部责任心不足，执法随意。对工作要求不高，敬业不爱岗，想当然地干工作，对上级的要求和本职岗位的新要求知之甚少或者不知，完全按照习惯在工作。二是个别干部业务不精，执法不准。不注重加强学习新的税收知识学习，对税收政策的新变动、新规定不熟悉或者不清楚，按照惯例执法，给纳税人带来不必要的负责。如在执法中我们对一般纳税人的认定要求已经有新规定，不需要提供营业证、企业代码、法人身份证、合同等过去要求的资料，他却要求。对残疾人从事生产、加工等经营活动免征增值税，他却要征。而纳税人不懂政策也交了几年，只到我们检查时发现才改正为止。三是个别税务干部不能依法行事。税收法律法规的执行有严格的程序和操作步骤，有些税务干部为了达到“治理”纳税人的目的，想当然地进行执法活动。如一户企业，稽查局在进行发票协查未果的过程中，在没有定性、没有发出责令限期整改通知书、税款缴纳税通知书，提供纳税担保等硬性前提条件下，就冻结企业账户。因此，执法中程序错误就有执法风险。产生廉政风险的主要原因是：

一是环境的诱因。我们正处在一个空前重利的时代,市场经济带来经济成分、组织形式、分配方式、利益格局的变化，同时也带来了价值观念和生化方式的多元化。强势的实利观,往往滋养出自私自利,贪污腐败的毒瘤。税务干部身处社会各种矛盾和观念相互交织，各种道德观念和价值观念相互碰撞的现实环境中，少数干部在物欲横流的生活中，价值观念、道德观念发生变形和扭曲，产生崇尚拜金主义、利己主义和腐朽的生活追求，成为拜金主义和个人主义的牺牲品。不可避免地要在税收执法过程中寻找机会，满足自己的欲望。

二是条件诱因。税务人员作为国家的执法人员，手中都握有一定的权力，领导有领导的权力、执法人员有执法人员的权力。虽然采取了各种制约措施，但在“两权”的运行中还存在漏洞和薄弱环节，给意志薄弱的税务人员以可乘之机，利用手中的权力进行寻租，搞以税谋私和权钱交易。

三是心理的诱因。现在一些税务干部出问题，主要起因于攀比心理、贪婪心理和侥幸心理。见钱眼开的贪婪心理、蒙混过关的侥幸心理、权钱交换的交易心理、有恃无恐的狂妄心理、孤注一掷的赌徒心理、得捞就捞的投机心理、追求刺激的享乐心理、盲目追随的从众心理、老实人吃亏心理和“有权不用过期作废”的心理等。这些诱因的存在，加大了税务廉政风险。

因此，在税收管理活动中，执法风险是基础，廉政风险是结果。执法不规、执法不公，执法不严，执法随意可能带来风险，情节严重的可能形成廉政风险。抱着一种不可告人的目的，利用税收职权贪图私利，有意在税收执法过程中进行吃拿卡要报、故意刁难或者变相提高执法要求，让纳税人满足自己的私利，都会直接由基础变成结果，成为廉政风险的表现形式。要规避廉政风险，必须消除执法风险，只有提高依法治税的水平、质量，才能增强防止和避免廉政风险的能力。

二、目前，干部在执法中存在的风险表现。

通过近年来税务系统，尤其是我区国税系统干部中发生的。

违纪违法案例，不难发现，干部执法中存在的主要表现形式是：一是贪污税款。在代开增值税发票过程中，利用作废票与纳税人不要票的机会，采取隐匿手段，开具大头小尾票，贪污税款，几例税务干部被行政开除人员就是明证。二是与纳税人进行钱权交易。利用发票换版之机，故意将作废的发票留存，再卖给熟悉的纳税人，从中得到好处。三是实地核查不实，让虚假企业正常经营，造成失职。近年发生在区内的重大案例再次提醒我们，要对企业的经营实情准确掌控。四是执法程序错误。

三、加强执法风险和廉政风险防范的具体措施。

1、认真找查执法和廉政风险，明确“风险位置”。现在，我们通过规范行政执法，有的单位已经查找出执法风险点，就是风险位置，但是，有的人就是不学习，不掌握，或者置之不理，明知故犯。因此，要按照执法责任和党风廉政建设工作的要求，着力建立教育防范机制，必须明确执法风险所在。要结合工作实际，采取自上而下和自下而上相结合的方式，采取个人找、群众帮、领导审、集体定等方法，查找可能或者容易引发执法和廉政风险的重点环节以及表现形式，逐一排查确定执法和廉政风险点。并且在实际工作中，更要把风险点进行分类，依据风险点的数量、群众关注度、权力运行的重要性、权力行使的频率、腐败现象发生几率等因素，分等级评定执法和廉政风险，针对不同等级的风险制定风险教育、督查督导、管理考核、预警处置、责任追究等防控措施，确保风险降到最低。

2、扎实开展执法风险提醒教育，提高“风险意识”。风险位置确定后，关键是要针对风险人员，风险岗位，开展经常性的风险岗位教育，要把风险教育当作风险管理的第一步，紧抓为放。只有人人对风险点心知肚明，在风险点上不敢动心，不想动手，不愿动作，人人不去撞这一高压线，才能有效地回避风险。增强风险岗位人员的责任意识、法纪意识和规范意识。今年以来，吴忠市国税局纪检组长带队，监察室的干部参与，深入基层局、税务分局（所），对税收执法风险和廉政风险进行提醒教育。主管领导每深入一地，教育干部加强自身廉政勤政教育，严格遵守税收法律和规定，严格执行工作程序和制度，提高自我保护和防范意识，做到规范执法、文明服务、廉洁为税。一是建立执法和廉政风险教育提醒机制。对关键岗位、重点人员进行执法风险和廉政风险提示，告知注意事项、环节、避免出现失职和违纪现象,真正从爱惜和保护干部的角度出发,做到提醒在先、教育在先、预防在先。引导干部知法、学法、守法，珍惜工作岗位。二是明确提醒方式。要求全系统各局、各分局（所），要通过开展纪检日、主题教育、参观警示教育基地等形式，定期组织开展提醒教育，形成长效机制，真正使廉政教育渗透到党员组织生活、履行工作职责、日常执法管理、“两权”运行之中，保证队伍纯洁，保证不出现或者少出现举报、信访和投诉情形，以自身的良好形象和过硬素质，为税收事业的发展作出新的贡献。三是明确提醒对象。要求年龄大的税务干部要洁身自好，当好年轻人的榜样，做到安全着“陆”，光荣退休；中年干部要加强修养，着眼长远，干净干事，老实做人；年轻同志要坚定信念，不比不攀，迈好人生第一步。尤其对新录用的公务员和新参加工作的青年税干，更常教育、勤提醒，做到警钟长鸣，毛毛雨常下。四是明确提醒内容。在提醒中，局领导结合近几年税务系统发生的代开发票、税源管理中失职等受到行政开除和刑事处罚的案例，教育干部牢记税务职业道德和廉政法规，珍爱岗位和名誉，算清政治、经济、家庭和人生的四笔账，莫应小失大，做到不被“浮云”遮望眼。

3、认真开展监督检查，减少“风险隐患”。要把日。

常风险监督查检查作为落实风险防范的重要手段紧盯不放，紧查不怠，紧控不松。采取定期自查、检查、社会评议等方式，对风险落实情况进行考核评估。根据检查考核结果，明确整改内容，制定整改措施、完善相关方案，切实做到对问题早发现、早提醒、早预防、早纠正。吴忠市国税局在认真总结开展日常执法监察（检查），完成执法风险点查找的基础上，大胆探索，锐意进取，提出开展内部风险防范监督检查，建立内控机制建设的新措施。组织干部学习内控机制风险防范手册，让干部知风险、防风险、化风险、控风险，筑牢拒腐防变的思想防线。市局带头成立内部风险防范监督检查小组，制定《吴忠市国家税务局内部风险防范监督检查实施方案（试行）》，坚持以税收法律、法规和政策为准绳，以《税收工作规程》和《内控机制风险和防范手册》为依据，以基层局和所辖城区分局为重点，以纠正和落实执法过错责任为目标，突出对执法关键环节、重点岗位、涉税风险的集中监督检查。组织人员每月一个基层局，深入扎实地对各单位“两权”运行情况进行“透视”“扫描”。通过检查，近三年来，每年对6个基层局，14个税务分局个个过关，指正执法过错8类185项，制发内部风险防范检查建议书36份。对检查出的所有问题限期进行整改，效果十分明显。全系统在执法和廉政方面出现不良不规的人和事相对很少。

4、严格执法责任追究，加大“风险成本”。有风险，就要防风险，出风险，就要加大力度制止风险。要按照税收执法责任制的规定和要求，对发生执法违纪违法和执法过错行为，分清性质和利害程度，加大责任考核和追究。是能力低、不会做、不愿做的原因，还是不作为、失职渎职等消极因素引起的，都不得要具体问题具体分析。对人为故意和与职业道德相违背的人和事，绝不能姑息，应该严肃处理，果断处理，真正让违纪者产生一种心灵的后怕和震憾，真正感到组织的爱护和纪律的无情。通过一个执法风险案例的处理，能够产生出教育、震慑的力量，让清者更清，让“浊”者自清。从而使税收执法的全过程风清气清、规范有序，让每个执法者在法律和制度面前平安幸福。

三、加强税务廉政风险防控的几点建议。

（一）抓宣传教育。

历年来，从国家税务总局到基层税务分局，一年一度召开党风廉政建设会议，认真贯彻落实中央和中纪委关于党风廉政建设的要求，并层层签订责任状，努力营造廉政文化氛围，通过走访、行风暗访、讨论、教育培训、理论征文等途径宣传、教育、整改，加强理想、信念教育，增长干部廉政责任意识和风险意识，通过带干部看病房、看牢房、看下岗职工、看孤寡老人，教育干部常怀敬畏之心，常怀感恩之心。

（二）抓作风建设。

作风是形象，是效率，是实现干部清正、政府清廉、政治清明的重要手段，各级党组织要坚持下面引导和刹风整纪相结合，顺应群众期待，回应社会关切，加大对作风方面问题的整治力度，要严格执行党风廉政建设责任制，不断完善党的作风建设的领导体制，工作机制总体部署和相关措施。反对奢侈浪费，树立勤俭节约之风，认真贯彻严控“三公”经费支出的有关措施，并把“三公”经费的管理纳入集中述职评议的内容，推行“三公”经费严格预算，超预算一票否决和三公经费消费刷卡支出、支出公开等办法。反对特殊思想和特权行为，树清廉之风，严禁借开会、调研、考察、检查、培训等名义变相旅游。严禁公车私驾，车辆实行统一采购、统一拍卖、统一派车、统一维修办法，牢固树立执法为民，廉洁执法的价值观和权力观，严肃查处以税谋私和不遵守组织收入纪律的人和事。生活在当今的网络时代，在群众“怀疑”的眼光下，税务干部征税权不再是风光的代名词，而是职务风险的“高压线”。作为干部，风光背后是风险。“表哥”、“房姐”就是“风光”方面的典型教材，只有强化作风，削权于领导，还权于群众，发挥群众的参与权、监督权，才能给大家一个明白，还自己一个清白，让干部在“风险”中“突围”。

（三）抓监督和制度建设。

一方面，通过网络评廉和内部权力运行这两个系统的完善防范干部在“两权”行使中的风险，另一方面，开展执法监察，扎实开展内部审计，专项监督等活动，对《廉政准则》及领导干部报告个人重大事项、述职述廉、“三公经费”开支情况、小金库治理、基建工作、干部轮岗交流、竞争上岗情况进行监督。对中央出台的结构性减税政策落实情况和税收调控政策落实情况进行监督检查。对组织收入原则情况进行监督检查，对税收核定、征收、发票管理、纳税评估、税票管理、税务稽查、行政处罚等税收执法环节进行风险管理。

制度带有根本性、全局性、稳定性和长期性。制度如果有漏洞，制度的功能就难以发挥，监督制约的效果就会大打折扣，因此，把权力卷进笼子，必须编织好制度。一方面要健全反腐倡廉实体性制度。一些税收风险行为的发生，与反腐倡廉实体性制度密切相关，对现行制度与办法从适应性、操作性、科学有效性方面进行深入评估，查找存在的漏洞和缺陷，有针对性地提出具体意见和建议，对重发、多发案件领域进行深入剖析，重点查找导致问题发生的监管漏洞和制度缺陷，防止类似案件再次发生，防控风险。另一方面狠抓制度的执行。制度不执行，制度如同虚设，抓制度执行，要注重发挥党员群众的主体监督作用，通过监督，既让干部感受到外界监督的压力，更加严格地遵守制度，执行制度，更让干部感受监督带来的变化，踊跃参与监督。抓问责机制，一些制度不落实，很大程序上是因为违反制度的行为，没有得到及时查处，因此，重点领域，关键环节，重立防治，把权力关进制度的笼子。通过金税工程，进一步完善“三员”管理制度，确保征、管、查切实分离，通过大集中系统、pos机刷卡缴税等手段，减少税干与税款接触的机会，减少税干挪用、贪污的风险，通过建立减免税管理台账，减少擅自减免税收的风险，通过一级管一级的内审办法，确保经费使用合法有序，通过岗位责任制廉政责任，制规范行为，防范行政管理权和税收执法权在行使中的风险。

（四）始终保持惩治腐败的高压态势从严惩治消极腐败现象，坚决查办违纪违法案件，是坚持党要管党，从恶治党的基本要求，是保持党的先进性和纯洁性最直接、最有效的方式，要坚持有案必查，有腐必惩、有责必究，始终保持惩治腐败的高压态势，严格依法依纪查处腐败案件，着力解决发生税收领域两权行使中的腐败问题，严肃查处损害群众利益的案件，切实维护纳税人合法利益，凡是腐败案件，不管涉及到什么人，不论权力大小，职位高低，只要触犯党纪国法，都要严惩不贷，要坚持“老虎”、“苍蝇”一起打，促使干部时刻敬畏党纪、敬畏法律、敬畏人民群众的口碑。

二、进一步发挥税收执法内控机制效能的思考。

（一）坚持依法操作，建立配套制度。在执法内控机制建设中，不仅要严格贯彻执行各项税收法律、法规、规章以及规范性文件，对与税收法律、法规、规章以及规范性文件相悖的行为严格按规定予以追究，而且要探索建立与执法内控机制相配套的一系列制度、办法、流程和操作指南，建立执法监控的制度体系、流程体系，使监督权限明晰化、监控方法科学化、操作运行规范化、信息流转互动化、问责追究严格化。要通过健全配套制度流程体系来规范、推动执法内控运行，又要发挥制度流程体系对执法人员的规范、指引、评价、制约、惩治、教育的作用。

（二）坚持统筹协调，力求简捷高效。在执法内控机制建设中，在监控点上要统筹协调，既要保证执法监控面，又要突出执法监督的重点，不能胡子眉毛一齐抓。在监控方法上要体现效率原则，强化操作性、针对性，力求简捷高效。要突出税源管理的核心地位，不能因实施执法监控耗费大量的人力、物力，影响日常的税源管理。要将监控寓于管理之中，以执法监控促进、规范税收管理。

（三）坚持人机结合，实施过程监控。执法监控要依托信息化手段，但不能依赖计算机。目前税收执法管理信息系统监控的执法过错点和执法监察疑点，尚未全面涵盖每项业务各个环节的执法点，尤其是信息系统无法对虚假信息进行识别，难于对执法行为进行深层次控制。因此，必须坚持人机结合原则，既要发挥微机监控高效性，又要注重人工监督全面性、深层次性。在监控方法上，要坚持过程监控原则，既要对执法实施事后监控，更要突出事前、事中监控，事前预防、事中监督往往比事后“亡羊补牢”更有效。

（四）坚持责任追究，严格纠错校偏。对税收执法人员在执行职务过程中，因故意或过失导致税收执法行为违法的，必须严格责任追究，但责任追究不是目的，重要的是要通过明晰岗责、规范流程、健全制度和制定标准起到指引作用；通过实行全方位、全过程的监督，起到警示、督促、纠错作用；通过严格责任追究，起到惩前毖后的作用，这是实施执法内控机制主要目的。

风险管理与内控

内控风险心得体会

第一段：引入内控概念及其重要性（200字）。

内控是指组织内部为了达到经济、高效和合规运营目标，而建立的一系列措施和制度。内控对于任何一个组织来说都是至关重要的，它能够帮助组织识别和评估风险，并采取相应的措施来降低和管理这些风险。然而，内控风险不可避免，这是因为任何一个组织都面临着外界的环境变化和内部误操作等因素带来的潜在风险。在实践中，我深切体会到了内控风险的重要性和应对之道，以下是我的一些心得体会。

第二段：强调风险识别和评估的重要性（200字）。

在内控风险管理中，风险的识别和评估是至关重要的。通过系统地识别和评估各种风险，组织可以更好地了解自己的潜在威胁，并及时采取相应的控制措施。在我所在的组织中，我们定期进行风险评估工作，通过调查和分析可能存在的风险源，如财务作假、信息泄露等，制定相应的应对措施并监控风险的实施情况。经过实践和总结，我们已经建立了一套相对完善的风险评估框架和方法，可以帮助我们更好地识别和评估风险。

第三段：谈论风险控制和防范的策略（200字）。

风险的控制和防范是内控管理的核心内容之一。对于已经被识别和评估出来的风险，组织需要采取相应的控制措施来减少其发生和影响。在我所在的组织中，我们采取了多种策略来控制和防范风险，如完善的内部审计制度、严格的权限管理、员工培训等。这些策略旨在强化组织的内部控制，从而降低潜在风险的发生概率。同时，组织还需要注重风险的后果防范，例如，建立业务恢复计划和风险应急预案，以便在风险发生时能够及时应对。

第四段：讨论内部控制的监控和改进（200字）。

内部控制的监控和改进是持续性的工作。在我所在的组织中，我们通过建立一套科学的监控机制，来确保内部控制的有效性和稳定性。我们定期进行内部审计，对内部控制的执行情况进行检查，发现问题并及时进行改进。此外，我们还建立了有效的反馈机制和沟通渠道，接受员工的意见和建议，以进一步完善内部控制。监控和改进是内部控制风险管理的重要环节，只有通过不断地调整和完善，组织才能更好地应对现有和潜在的风险。

第五段：总结内控风险工作的收获和经验（200字）。

通过参与内控风险管理的工作，我深刻体会到了内控对于组织的重要性。内控不仅可以帮助组织降低风险和提高效率，还能够改善组织的管理，提升整体的运营水平。同时，我也认识到内控风险管理是一项需要持续投入和努力的工作，只有通过不断的学习和实践，组织才能够跟上风险的变化和发展。希望在未来的工作中，我可以进一步加强对内控风险管理的认识和应对能力，为组织的可持续发展做出更大的贡献。

总结：

通过参与内控风险管理的实践，我深刻认识到了内控的重要性，以及识别、评估、控制、防范、监控和改进风险的重要方法和策略。这些实践不仅帮助我深入了解内控风险管理的过程和要点，而且增强了我对内控工作的认识和理解。我相信，在今后的工作中，我将进一步提高内控风险管理的能力和水平，为组织的可持续发展做出更大的贡献。

风险内控年

国际国内形势的变化，可能引发系统性、行业性风险。需重点关注的是政府投融资平台、房地产和“两高一剩”行业的风险。监管部门对政府投融资平台贷款风险高度关注，陆续出台政策进行清理规范，前几天省行和市行先后转发监管部门相关文件，进一步对当前银行业面临的主要风险提出明确监管要求。虽然我行目前还没有开办批发类贷款，但房地产市场经过持续的价格上涨，国家对房地产行业连续出台政策，进行密集调控，决心非常之大，力度前所未有。在“重拳”打压下，房地产价格可能会出现波动，与住房相关贷款的潜在风险可能逐步显现。去年以来，银监会对邮储银行在资本充足率管理、风险分类、减值拨备等方面的监管政策有较大调整，并且加大了对我行的现场检查和非现场检查力度。今年又是银监会“三个办法一个指引”全面推广实施年，外部监管的要求进一步趋严。财政等监管部门也将我们纳入监管视线，并执行商业银行的统一监管标准。从去年下半年开始，人民银行和地方分支机构相继对邮储银行总行和部分分支机构反洗钱工作进行现场检查，并提出严格监管要求，尤其从去年三季度开始，陆续对九家商业银行进行处罚，今年以来储蓄存款已经进入加息通道，反洗钱工作压力不断加大。监管部门对我行的监管要求已经与其他商业银行处于同一水平线。而我行与银行同业相比，我们在业务操作规范、流程、意识上都有差距。特别是风险合规管理方面，还缺乏积极主动的心态。这些都可能引发新的监管风险。

根据《中国邮政储蓄银行辽宁省分行“风险内控年”活动实施方案》整体安排，结合全辖风险点梳理具体情况，省行对风险台账进行二次整理。为总结经验，促进学习交流，推动“风险内控年”各阶段活动进一步向纵深开展。

各业务条线加强指导，指导并督促各支行及时上报各项资料，要加强梳理信息的收集整理，做好督促工作，及时将各项资料上报到领导小组办公室。各支行、部门梳理工作要有章法，要对照业务梳理制度，一项一项梳理，每项业务都要从头梳理到尾，不要漏掉一个环节。要对照业务检查通报、审计检查通报梳理风险点，对照风险点提出解决措施，要用制度覆盖风险点；要结合省行2010年度内控评价通报情况逐项梳理，查找风险点，提出切实可行的整改方案；要对照业务摸清业务制度的缺失底细；要建立好风险台帐，内容要细化，描述要清晰。各业务条线要在做好本身风险点和业务制度梳理的情况下，结合全辖工作科学指导支行梳理工作，要让支行梳理工作有章法可循，避免盲目。

加强贯彻落实。各部门、支行确确实实将“风险内控年”活动方案贯彻到每一名员工，贯彻到银行管理的每一个节点，各部门、二级支行要利用晨曦会的时间逐项落实到每一名员工，要有会议记录，要有每名员工的签字；各部门、县行要有落实情况反馈，每旬将工作开展情况以书面的形式上报活动领导小组办公室，上报内容要详实、数字要准确、措施要具体。

肇始于2007年美国次贷危机所引发的所谓“百年一遇”的国际金融危机，至今尚不能说已经结束，但无疑向世界展示了金融风险对经济生活的巨大破坏力。风险的根源在于市场和人性道德方面的不确定性，而恰恰是这种不确定性，使得风险变得扑朔迷离，似乎不可驾驭。但是，在现实世界的不确定面前，人的主观能动性并非一筹莫展，风险完全可以通过有效管理和选择得到控制。也就是说，完全可以通过我们的风险偏好和内控体系，在风险和效益之间寻求一种平衡。风险偏好是风险管理战略的核心内容，主要是指银行的风险承受能力，既可接受的风险。一般的规律是风险和效益成正比，风险高的产品收益水平也高。在银行经营管理中要纠正两个错误认识，一是追求高收入而忽视风险的存在，二是一味强调风险而忽视发展。

每家银行的风险偏好是有所区别的，一个银行在不同时期对风险偏好也是不一样的，必须结合实际情况设定风险偏好。就我们辽宁邮储银行来说前三年和现在的选择就不一样，我们成立的第一年，收入刚过四个亿，我们面临的最大问题是如何生存和发展，所以我们选择了较高的风险容忍度，而现在，我们的收入已达18亿元，那就必须重新确立我们的风险选择标准，降低我们的风险容忍度，从而保持我们的健康可持续的发展模式。

就银行的风险类型来看，包括有市场风险、信用风险、操作风险、流动性风险、合规风险、科技风险、声誉风险等等，而就我们辽宁邮储银行来讲，当前最应该关注的是信用风险、操作风险和合规风险，要控制这三类风险的发生，必须建立一个内控管理流程，这个流程应该包括风险识别、风险评估、风险控制、风险监测和风险报告五个环节。一是风险识别，应该在银行未对发生的风险采取任何措施之前进行，只有这样，风险管理者才能全面了解所面临的风险真实状况。二是风险评估，是风险被识别出来后，我们通过评估判断对风险的承受能力，决定哪些风险是不可接受的。三是风险控制，当风险被识别出来后，就需要决定该如何对其进行控制和管理，把风险降低到能够接受的水平。四是风险测量和监测，一旦风险和控制措施得到确认，就需要对风险暴露的情况进行测算，包括控制措施如何发挥作用、风险暴露是否应该采取行动等。五是风险报告，在完成上述的四个环节后，接下来就是向管理层提交风险报告。这就是风险管理的基本内容，也是我们这次活动主要的理论依据。

风险梳理与排查就是风险识别的阶段，由省行各业务主管部门牵头，组织辖内有序开展本业务条线风险点梳理与排查工作，全面查找风险点。由于业务部门是风险控制的第一道防线，各业务部门自身的防控意识、防控行为对各类业务的发展至关重要，作为银行效益的创造者和风险的承担者，应负起本部门的风险管理职责，将识别和管理风险融入经营管理过程中，认真组织实施此项活动。此阶段要求各业务部门按照产品分类，分产品条线进行。可以通过制度梳理、流程梳理、自查评估等形式开展，本阶段一定要把问题全部列出来，排查内容侧重三个方面：第一个方面是制度建设是否完整。邮储银行虽然是一家新成立的银行，但是我们是一家有着悠久历史的银行，我们的规章制度建设已经有了很长的历史，尤其是储蓄、汇兑等传统业务，这些制度大部分是在储汇局时期制定的，一直沿用至今。有的至今还适用，有的已经部分或全部不适用。信贷、公司等新业务在银行成立之后快速推广，许多业务的规章制度或操作规程，都是以文件或业务通知形式下发的，零星分散，没有归纳整理，各项规章制度少说已有上千件。09年的时候，总行通过“合规管理年”活动组织过一次制度清理工作，底貌逐渐清晰，但对现存制度中的缺失、缺陷、瑕疵等还需进一步修补、充实和完善。第二个方面是流程设计是否合理。由于受事物发展主观和客观条件的限制，许多制度、流程是在以往经验和知识积累基础上制定出的，必然有一个完善过程，任何制度都不可能达到一劳永逸，必然随着业务发展和形势变化不断修订完善。通过风险点梳理排查，要将不符合实际情况的流程查找出来，及时进行调整，坚持以工作实际为基点，确保制度的可操作性和科学性，力求制度尽可能切合实际，并科学合理。第三个方面是操作执行是否到位。制度是由人制定的，更要靠人去执行。从近几年金融系统发生的经济案件来看，“十个案件九违章”，有章不循，违规操作，检查不细，监督不力，实属重要根源，无数案件、事故、教训都反映出内控管理还存在一定漏洞。我们应该吸取教训，不断健全完善各项规章制度，并将内控管理当做风险防范的前提条件，努力做到在规范的前提下发展业务，在发展业务的同时，加强规范管理，以保证在各项业务的流程和规章制度的约束之内进行。此阶段强调“实事求是”的原则，确保按照真实情况上报，各级机构不得将风险暴露情况与奖惩挂钩，不得将风险点直接或间接作为通报批评的依据。

对这三个方面问题的梳理和排查，除了各部门对自己平时所承担的职能任务的自身理解和认识，还要参考内部审计、外部监管所提出的问题和意见，逆向推理找出存在问题的根源，从而暴露和揭示风险点。

第一阶段各级机构各产品条线都要建立风险台账，台账的格式在活动方案中有具体要求，各产品条线要按照“内容全面、描述清楚、语言简洁”的要求，对排查出的风险点从制度、流程、执行状况三个方面进行归类汇总，列明现有的控制措施。在风险排查过程中，还要重点关注各个监管部门的合规要求，我想这是今年风险内控工作的一个重点，这项工作直接关系到我们邮储银行能否顺利完成股改、能否成为一家现代大型商业银行的一个关键点，希望大家能够给予高度重视。比如反洗钱工作，对于“洗钱”这个名词，很多人都知道，但是对于“反洗钱”业务是怎么回事，许多人未必知道或者也是知其一不知其二，反洗钱工作是一项综合性的管理工作，行内需要多个部门分工协作，分支行上下密切配合，行外还要接受人民银行的统一管理，这项工作如果搞不好，绝不是对某个部门的影响，而是对全行声誉的影响。希望通过这次梳理，查找出未切实履行监管要求的风险隐患，提高全行员工合规认识，维护我行良好的社会声誉。

阶段活动结束后各市行各产品条线风险台账应垂直报送上级业务主管部门及同级领导小组办公室（以下简称风险部）。省行各产品条线应汇总辖内全部问题后报送风险部。

内控

在现代企业管理中，内控已经成为了重要的组成部分。无论是为了保护企业自身或是保障企业对利益相关者的责任，内控的建立都是必要的。在近期的工作中，我也深入了解内控建设的理论和实践，从而形成了自己的心得和体会。以下将结合自身的工作实践，从内控意义、重要性、策略、体系和反思五个方面进行概述。

一、内控的意义与重要性。

内控是企业管理中不可或缺的一个部分。它指的是确保企业运作过程中人员、资金、物品等资源的安全使用，防止丢失、浪费和非法使用，保障企业的利益和荣誉，并促进企业的快速发展。内控的目标是提高管理风险意识，保障企业的长远发展和稳定运行，从而提升企业的效益和竞争力。因此，内控的建立和健全对于任何一个企业来说都至关重要。

二、内控建设的策略。

内控建设需要针对企业自身的具体情况和特点，选择合适的策略和方法。首先，应该充分认识和了解内控的意义和重要性。其次，要以风险管理为核心，建立完善的风险评估和控制系统。此外，还应该强调内控文化，加强员工教育和培训，形成内控机制的文化根基。最后，要定期进行内控审计和评估，及时发现和纠正内控机制中存在的问题。

内控体系是内控建设的核心内容。它是由内部控制的五大元素组成，包括环境控制、风险评估、控制措施、信息沟通和监督机制。这些元素互相影响和补充，共同构建了一个全面的内控体系，保障了企业的稳定发展。在实际操作中，需要系统性的建设和完善内控计划和过程，并逐步推进内部控制基本制度和工作规程的建设。此外，还需要加强内外部交流与合作，共同推动内控建设工作的深入开展。

四、内控的反思。

对内控建设的反思是内部控制成功的基础。通过持续的反思和自我检讨，可以发现并修正内控机制中可能存在的问题和不足。在实际操作中，应当坚持持续改进的原则，及时吸收外部的建议和意见，积极参与内控标准和规范制定，促进内部控制工作的优化和提升。

五、结论。

内控建设是企业管理中不可或缺的部分，对于企业的发展和竞争力提升具有重要的意义。在实际操作中，需要充分认识和了解内控的意义和重要性，选择适当的策略和方法推进内控工作。同时，要注重内控机制的体系构建，逐步完善内控计划和过程，促进内控标准和规范的制定。最后，持续改进和反思是内控成功的基础，应当加强内外部交流与合作，共同推进内控建设工作的深入开展。

内控心得体会

听了高伟老师的一堂课，关于内部控制。先感慨一下，女老师的善于总结，男的善于行动。也许工作中也是这样。经常看到这样的情景：女同志在指手画脚用嘴工作，但是男同志则是默不吭声做完了再讲。

1、内部控制十一哥完整的系统，一个好的运作体系对于企业运作的风险降低有很大的帮助。调查结果表明，企业内部偷窃行为中，主管员工占了很大一部分。

2、内部控制基本准则、规范，作为一个会计人，我们应该好好要学习一下。在企业管理中，风险管理，风险偏好以及其企业战略管理、内部控制都很有关系。

3、一个企业越大，系统越大，就越混乱，越需要一个好的框架体系来管理。内部控制需要会计人员财务工作者有好的专业能力，在我们今后的工作中，对我们的工作能力要求越来越高。

4、coso法案中，现在也加入了战略管理。难怪cpa考试也加了一门。

5、sox法案。想要发展到一个层次，就应该要有所了解。中国正在与国际接轨。

7、内部控制的成本效益原则，以有限的成本产生尽可能产生大的效益。以内部审计来衡量内部控制的效果。企业内部控制的环境。风险评估.